2024年度娄底开放大学部门决算

目 录

第一部分 娄底开放大学概况

一、部门职责二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明 十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释第五部分 附件

第一部分

娄底开放大学部门概况

一、部门职责

娄底开放大学的主要职责是：

娄底开放大学履行以下主要职责：

1. 承办成人高等专科学历教育；
2. 实施现代远程开放教育本科、专科学历教育（通过学习资格审核的形式招生）；
3. 实施“一村一名大学生计划”项目（2010 年在我市扩展为“农民大学生培养工程”项目，属于现代远程教育高等专科学历教育）；
4. 实施社区教育（非学历教育）；
5. 开展干部教育在线培训（非学历教育）；
6. 开展考试服务和职业技能培训（非学历教育）；
7. 负责本地方三市两县各级电大的教育统筹规划和协调管理；
8. 负责娄底行政执法考试的考场配套等工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

我校经费形式为全额财政拨款。实施党委领导下的校长负责制。按照娄编精神和事业单位岗位设置管理要求设置内部机构为 7 个：办公室、总务处、教务处(联合办学学院）、招生办、教育技术中心、开放教育学院、继续教育学院（终身教育办公室、市干部教育培训网络学院）。

（二）决算单位构成

娄底开放大学 2024 年部门决算汇总公开单位构成包括：娄底开放大学本级。

第二部分 部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：娄底开放大学 金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	1,975.99	一、一般公共服务支出	31
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	32
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	33
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	34
五、事业收入	5		五、教育支出	35	1,975.99
六、经营收入	6		六、科学技术支出	36
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	37
八、其他收入	8		八、社会保障和就业支出	38
	9		九、卫生健康支出	39
	10		十、节能环保支出	40
	11		十一、城乡社区支出	41
	12		十二、农林水支出	42
	13		十三、交通运输支出	43
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	44
	15		十五、商业服务业等支出	45
	16		十六、金融支出	46
	17		十七、援助其他地区支出	47
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	48
	19		十九、住房保障支出	49
	20		二十、粮油物资储备支出	50
	21		二十一、国有资本经营预算支出	51
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	52
	23		二十三、其他支出	53
	24		二十四、债务还本支出	54

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

收入支出决算总表

公开01表

部门：娄底开放大学 金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
	25		二十五、债务付息支出	55
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	56
本年收入合计	27	1,975.99	本年支出合计	57	1,975.99
使用非财政拨款结余（含专用结余）	28		结余分配	58
年初结转和结余	29		年末结转和结余	59
总计	30	1,975.99	总计	60	1,975.99

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

收入决算表

公开02表

部门：娄底开放大学 金额单位：万元

项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
	合计	1,975.99	1,975.99
205	教育支出	1,975.99	1,975.99
20504	成人教育	1,975.99	1,975.99
2050404	成人广播电视教育	1,975.99	1,975.99

注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

支出决算表

公开03表

部门：娄底开放大学 金额单位：万元

项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6
	合计	1,975.99	1,834.15	141.84
205	教育支出	1,975.99	1,834.15	141.84
20504	成人教育	1,975.99	1,834.15	141.84
2050404	成人广播电视教育	1,975.99	1,834.15	141.84

注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：娄底开放大学 金额单位：万元

收 入			支 出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	1,975.99	一、一般公共服务支出	33
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37	1,975.99	1,975.99
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40
	9		九、卫生健康支出	41
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：娄底开放大学 金额单位：万元

收 入			支 出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	1,975.99	本年支出合计	59	1,975.99	1,975.99
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一般公共预算财政拨款	29			61
政府性基金预算财政拨款	30			62
国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	1,975.99	总计	64	1,975.99	1,975.99

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：娄底开放大学 金额单位：万元

项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
	合计	1,975.99	1,834.15	141.84
205	教育支出	1,975.99	1,834.15	141.84
20504	成人教育	1,975.99	1,834.15	141.84
2050404	成人广播电视教育	1,975.99	1,834.15	141.84

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开06表

部门：娄底开放大学 金额单位：万元

人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	962.03	302	商品和服务支出	824.31	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	428.70	30201	办公费	11.07	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴		30202	印刷费	5.40	30702	国外债务付息
30103	奖金		30203	咨询费	0.20	310	资本性支出
30106	伙食补助费	28.06	30204	手续费		31001	房屋建筑物购建
30107	绩效工资	238.89	30205	水费	3.91	31002	办公设备购置
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		30206	电费	18.00	31003	专用设备购置
30109	职业年金缴费		30207	邮电费	3.62	31005	基础设施建设
30110	职工基本医疗保险缴费		30208	取暖费		31006	大型修缮
30111	公务员医疗补助缴费		30209	物业管理费	43.24	31007	信息网络及软件购置更新
30112	其他社会保障缴费	137.70	30211	差旅费	14.81	31008	物资储备
30113	住房公积金	128.67	30212	因公出国（境）费用		31009	土地补偿
30114	医疗费		30213	维修（护）费	12.96	31010	安置补助
30199	其他工资福利支出		30214	租赁费		31011	地上附着物和青苗补偿
303	对个人和家庭的补助	47.81	30215	会议费		31012	拆迁补偿
30301	离休费		30216	培训费	0.82	31013	公务用车购置
30302	退休费		30217	公务接待费	2.62	31019	其他交通工具购置
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31021	文物和陈列品购置
30304	抚恤金	3.90	30224	被装购置费		31022	无形资产购置
30305	生活补助		30225	专用燃料费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30226	劳务费	129.50	399	其他支出
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		39907	国家赔偿费用支出
30308	助学金		30228	工会经费	20.18	39908	对民间非营利组织和群众性自
30309	奖励金		30229	福利费	14.35	39909	经常性赠与
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		39910	资本性赠与

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开06表

部门：娄底开放大学 金额单位：万元

人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	11.29	39999	其他支出
30399	其他对个人和家庭的补助	43.91	30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出	532.34
	人员经费合计	1,009.84					公用经费合计	824.31

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：娄底开放大学 金额单位：万元

项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3	4	5	6
合计

注：1.本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

3.本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：娄底开放大学 金额单位：万元

项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计

注：1.本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

3.本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：娄底开放大学 金额单位：万元

预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车购置费	公务用车运行费				小计	公务用车购置费	公务用车运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
3.92					3.92	2.62					2.62

注：1.本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024 年度收、支总计 1975.99 万元，与上年相比减少 408.81 万元，下降 17.14%。主要是因为我校 2024 年成人教育学生生源减少，导致收入减少。

二、收入决算情况说明

2024 年度收入合计 1975.99 万元，其中：财政拨款收入 1975.99万元，占 100.00%；上级补助收入 0.00 万元，占 0.00%；事业收入 0.00万元，占 0.00%；经营收入 0.00 万元，占 0.00%；附属单位上缴收入

0.00 万元，占 0.00%；其他收入 0.00 万元，占 0.00%。

三、支出决算情况说明

2024 年度支出合计 1975.99 万元，其中：基本支出 1834.15 万元，

占 92.82%；项目支出 141.84 万元，占 7.18%；上缴上级支出 0.00 万元，占 0.00%；经营支出 0.00 万元，占 0.00%；对附属单位补助支出

0.00 万元，占 0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024 年度财政拨款收、支总计 1975.99 万元，与上年相比，增加

800.67 万元，上升 68.12%。主要是因为单位引进新人员，导致收、支有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024 年度财政拨款支出 1975.99 万元， 占本年支出合计的

100.00%， 与上年相比， 财政拨款支出增加 800.67 万元， 上升

68.12%。主要是因为单位引进新人员，导致支出有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024 年度财政拨款支出 1975.99 万元，主要用于以下方面：教育支出（类）1975.99 万元，占比 100.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024 年度财政拨款支出年初预算数为 2178.89 万元，支出决算数为 1975.99 万元，完成年初预算的 90.69%，其中：

1、教育支出（类）成人教育（款）成人广播电视教育（项）。年初预算为 2178.89 万元，支出决算为 1975.99 万元，完成年初

预算的 90.69%,决算数小于预算数的主要原因是：落实过紧日子要求，减少支出，保证基本运行支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024 年度财政拨款基本支出 1834.15 万元，其中：

人员经费 1009.84 万元，占基本支出的 55.06%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费 824.31 万元，占基本支出的 44.94%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 3.92 万元，支出决算为 2.62万元，完成预算的 66.84%，决算数小于预算数的主要原因是学校与省、县市开大和娄星区范围外的其他相关单位出席会议、请示汇报、调查研究、检查指导（含巡查督考）等工作发生的接待，与上年相比减少

1.04 万元，下降 28.42%，减少的主要原因是严格控制公务接待，合理开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00万元，由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率，与本年预算数相同，与上年决算数相同。2024 年度安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0人次，本单位 2024 年度未发生因公出国（境）费支出。

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率，与本年预算数相同，与上年决算数相同。其中：

公务用车购置费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率，与本年预算数相同，与上年决算数相同。2024 年度娄底开放大学更新公务用车 0 辆，购置公务用车 0 辆。2024 年度本单位未发生公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率，与本年预算数相同，

与上年决算数相同。截止 2024 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。本单位 2024 年度未发生公务用车运行维护费支出。

3、公务接待费支出预算为 3.92 万元，支出决算为 2.62 万元，完成预算的 66.84%，决算数小于预算数的主要原因是学校与省、县市开大和娄星区范围外的其他相关单位出席会议、请示汇报、调查研究、检查指导（含巡查督考）等工作发生的接待，与上年相比减少 1.04 万元，下降 28.42%，减少的主要原因是严格控制公务接待，合理开支。 2024 年度共接待来访团组 59 个，来宾 238 人次，主要是学校与省、县市开大和娄星区范围外的其他相关单位出席会议、请示汇报、调查研究、检查指导（含巡查督考）等工作发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024 年度未发生政府性基金预算财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

2024 年度未发生国有资本经营预算财政拨款收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本单位 2024 年机关运行经费支出 0 万元，年初预算数 0 万元，与年初预算持平。

十一、一般性支出情况说明

2024 年本部门开支会议费 0.00 万元，我单位 2024 年度未发生会议费支出；开支培训费 0.82 万元，用于开展学校事业单位培训，人数 19 人，内容为湖南省事业单位工作人员培训管理 未举办节庆、晚会、

。

论坛、赛事活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门 2024 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，由于政府采购总额为 0 万元，无法进行百分比测算，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，由于政府采购总额为 0 万元，无法进行百分比测算；由于货物支出金额为 0 万元，无法进行货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比测算；由于工程支出金额为 0 万元，无法进行工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比测算；由于服务支出金额为 0 万元，无法进行服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比测算。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至 2024 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆，其中，副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部服务用车 0 辆、其他用车 0 辆；单价 100 万元以上设备（不含车辆）0 台（套）。

十四、关于 2024 年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对

2024 年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目 2 个，共涉及资金

1975.99 万元。其中，一般公共预算项目 2 个 1975.99 万元，占一般

公共预算支出总额的 100%；政府性基金预算项目 0 个 0 万元，占政府性基金预算支出总额的 0%；国有资本经营预算项目 0 个 0 万元，占国有资本经营预算支出总额的 0%；社会保险基金预算项目 0 个 0 万元,占社会保险基金预算支出总额的 0%。二是部门评价开展情况。2024 年度本部门未开展部门评价工作。三是事前绩效评估开展情况。2024 年度本部门未开展事前绩效评估工作。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024 年度本部门整体

支出全年预算数 2178.89 万元，执行数 1975.99 万元，完成预算的 90.69%，绩效自评得分 98.5 分，评价等级为 “合格”。绩效目标完成情况：1、预算执行完成情况：2024 年年初预算数为 2178.89 万元，全年实际执行数为 1975.99 万元。2、单位运行经费完成情况：2024年一般公共预算财政拨款支出 1975.99 万元，其中：基本支出 1834.15万元，项目支出 141.84 万元。保障了职工工资和奖金及退休人员费用按月及时足额支付，保障了学校正常运转开支，保障了远程网络教学正常开支之需，保障了省开大和其他联合办学费用的支付。3、本年度招生任务完成情况：我校积极组织各县（市）电大负责人召开会议，对专业设置、经费补贴、招生对象、集中上课的具体操作进行了部署，在全市开大的共同努力下，2024 年按时完成招生任务，招生工作取得了显著成效。4、干部在线教育培训完成情况：充分发挥了干部网络教育平台优势，组织学习贯彻党的二十大精神网上专题培训班、提升执法能力专题公务员网络培训班，培训对象满意度为 100%。5、党建工作完成情况：我校党员的政治觉悟不断提升，党性修养不断提高，履

职政治素养不断增强；学校党员对校党委、党支部工作的满意度为 100%。发现的主要问题及原因：2024 年我校在财务管理、内控制度等方面总体上还算比较规范，但在预算编制、绩效目标设置和预算执行、合同管理等方面与上级的要求还有一定的差距。（一）预算编制欠严谨部门预算安排不足，如高校绩效工资、退休人员慰问费和活动费、独生子女奖励等预算没安排，预算安排的社会保险缴费和公积金、工会经费等缺口大，给严格预算执行带来了困难。（二）绩效目标设置不够明确对于整体支出，虽然设立了一些绩效目标，但有些目标不够明确、细化和量化不够。（三）预算执行力度有待加强 2024 年我校年初预算数 2178.89 万元，全年执行数为 1975.99 万元，预算执行力度有待加强。下一步改进措施：1、管理制度健全性，围绕市委巡察组巡察发现的财务问题，认真开展自查整改工作，完善相关制度，先后完善单位政府采购管理、财务管理制度和费用报销等管理制度，预算管理制度进一步健全。2、资金使用合规性。一是牢固树立过“紧日子”的思想，严格会议费、培训费、“三公”经费等支出预算管理，杜绝无预算、超预算支出行为，持续推进厉行节约工作。二是对审计提出的问题认真整改，落实到位。三是强化财务审核审批管理，层层把关，严格执行公务支出相关制度，资金使用合法合规，支出手续齐全，程序到位。3、继续加强考试管理。严格制定考试方案，按时组织好每学期的考试，考纪考风明显增强。4、加强教师培训，促进教师专业成长。积极提升教师信息化能力,扎实提高教师的“课程思政”能力,加强教师团队建设,积极选派教师参加校外培训,提高业务能力与工作水平。

二是部门评价结果。2024 年度本部门未开展部门评价工作，暂无绩效评价结果。三是事前绩效评估结果。2024 年度本部门未开展事前绩效评估工作，暂无事前绩效评估结果。

（三）评价结果应用情况。注重绩效评价结果的运用，对照绩效

评价工作中发现的问题，结合绩效评价中提出的改进措施，进一步完善绩效评价机制，规范资金使用，强化监督检查，强化财政资金管理水平，提高财政资金使用效益，为预算资金使用效益的提高提供基础保障。

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等见附

件。

第四部分名词解释

1. 财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。
2. 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
3. 机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。
4. “三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
5. 对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
6. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
7. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
8. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
9. 附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
10. 其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
11. 使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。
12. 年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
13. 结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。
14. 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
15. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。
16. 项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。
17. 上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
18. 教育支出（类）成人教育（款）成人广播电视教育（项）：反

映各部门举办成人广播电视教育的支出。

第五部分附 件